勤業眾信Deloitte Private發布「2023台灣私人暨家族企業調查」報告，探討探討台灣家族企業如何在詭譎多變的時代，以多元角度進行布局並創造成長動能，彙整2023年相應的建議方向，引領台灣家族企業擘劃轉型傳承。

勤業眾信聯合會計師事務所私人暨家族企業服務負責人李紹平表示，根據目前多以全球或大範圍地域性家族市場為研究對象的資訊，本次的調查企盼在地緣政治及通貨膨脹持續影響亞太地區家族企業發展前景的局勢下，憑藉勤業眾信深受信賴的專業服務經驗及客戶基礎，聚焦觀察台灣家族企業的需求現況，提供貼近華人家族文化和台灣市場環境的在地化觀點。

勤業眾信觀察，台灣家族企業在資產配置仍以現金、股票、 債券等傳統投資及不動產為主，占比超過五成。特別在美元強勁的帶動下，預計未來五年增持海內外存款、定存及股票的比例將顯著增加，尤其針對外幣增持的投資規劃占比將高達40.7％。

該數據除了與國外家族企業之投資偏好相近，顯見資金快速流向抗通膨且保值的資產，亦反映出台灣家族企業對於疫後復甦仍保樂觀的態度與信心，對照自本年度3月進行調查至今大盤指數持續上升的走勢不謀而合。

李紹平提醒，在台灣家族企業積極布局外部投資規劃的同時也應重新盤點家族資產配置與家族治理工具，綜合檢視對下一代企業領導人的規劃與家族企業的治理架構。

勤業眾信Deloitte Private家族企業及高淨值資產客戶負責人賴永發指出，台灣多數家族企業規模不大、成員不多，加上華人價值文化較重視人治及親情倫理，能真正落實家族治理者不多，將可能導致家族成員利益衝突及資源的不合理分配。

勤業眾信Deloitte Private法律諮詢服務負責人陳彥勳表示，建立家族辦公室和家族憲章是家族企業在資產配置規劃和未來策略上的重要一步。

勤業眾信Deloitte Private數位轉型服務負責人陳柏諭表示，家族企業的治理與傳承一直是個關鍵而複雜的議題。隨著時間的推移，家族企業面臨許多挑戰，包括企業的轉型、領導權的轉移、價值觀的延續及市場競爭變化。而在科技蓬勃發展的數據時代， AI和數據治理將成為促進家族企業傳承成功的重要因素之一。

陳柏諭歸納，家族企業的數據治理，將驅動家族企業「決策、創新轉型、安全和隱私、知識管理和智慧傳承」四大面向的成長。

家族企業可透過AI技術分析和解讀大量的歷史資料，更精準地了解內部管理資訊與產業市場環境和競爭壓力，為決策提供有效和準確資訊，藉以開拓更符合市場需求的創新服務和營運模式；同時，AI和數據治理可協助家族企業確保數據的完整性和安全，即時檢測潛在風險並提供防範措施，保護家族企業的核心資產。