日　　期：2023年08月09日

公司名稱：鼎翰(3611)

主　　旨：鼎翰董事會追認修正「民國112年度員工認股權憑證發行及認股辦法」

發言人：黃振芳

說　　明：

1.事實發生日:112/08/09
2.原公告申報日期:112/06/16
3.簡述原公告申報內容:公告本公司董事會決議通過發行民國112年度員工認股權憑證
4.變動緣由及主要內容:
(1)依金融監督管理委員會112/07/31金管證發字第1120349810號函，增訂股票面額
變更時調整方式，本公司董事會於112/08/09追認修訂民國112年度員工認股權
憑證發行及認股辦法第七條部分條文。
(2)修訂前條文如下:
七、認股價格之調整
(一)本認股權憑證發行後，除公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價
證券換發普通股股份或因員工酬勞發行新股者外，遇有本公司已發行普通股股份
增加時（包含辦理私募、現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、
公司分割、股票分割、或受讓他公司股份發行新股及辦理現金增資參與發行海外
存託憑證等），認股價格依下列公式計算，並於新股發行除權基準日調整之，如
係因股票面額變更致已發行普通股股份增加，於新股換發基準日調整之，但有實際
繳款作業者於股款繳足日調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入，向下
調整，向上則不予調整）。

調整後轉換價格＝調整前轉換價格 ×〔已發行股數＋（每股繳款額×新股發行股數）
／每股時價〕／（已發行股數＋新股發行股數）

以下略…

(二)本認股權憑證發行後，遇有本公司非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，
應依下列公式，計算其調整後認股價格，並於減資基準日調整之：(計算至新台幣角
為止，分以下四捨五入)

減資彌補虧損時：
調整後認股價格＝調整前認股價格×〔減資前已發行普通股股數／減資後已發行
普通股股數〕

現金減資時：
調整後之認股價格＝〔調整前認股價格× (1–每股退還現金金額占換發新股票前
最後交易日收盤價之比率）〕×（減資前已發行普通股股數／
減資後已發行普通股股數）

以下略…

修訂後條文如下:

七、認股價格之調整
(一)本認股權憑證發行後，除公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價
證券換發普通股股份或因員工酬勞發行新股者外，遇有本公司已發行普通股股份
增加時（包含辦理私募、現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、
公司分割、股票分割、或受讓他公司股份發行新股及辦理現金增資參與發行海外
存託憑證等），認股價格依下列公式計算，並於新股發行除權基準日調整之，如
係因股票面額變更致已發行普通股股份增加，於新股換發基準日調整之，但有實際
繳款作業者於股款繳足日調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入，向下
調整，向上則不予調整）。

調整後轉換價格＝調整前轉換價格 ×〔已發行股數＋（每股繳款額×新股發行股數）
／每股時價〕／（已發行股數＋新股發行股數）

股票面額變更時：
調整後之認股價格＝ 調整前認股價格×（股票面額變更前已發行普通股股數/股票
面額變更後已發行普通股股數）

以下略…

(二)本認股權憑證發行後，遇有本公司非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，
應依下列公式，計算其調整後認股價格，並於減資基準日調整之，如係因股票
面額變更致已發行普通股股份減少，於新股換發基準日調整之：(計算至新台幣角
為止，分以下四捨五入)

減資彌補虧損時：
調整後認股價格＝調整前認股價格×〔減資前已發行普通股股數／減資後已發行
普通股股數〕

現金減資時：
調整後之認股價格＝〔調整前認股價格× (1–每股退還現金金額占換發新股票前
最後交易日收盤價之比率）〕×（減資前已發行普通股股數／
減資後已發行普通股股數）

股票面額變更時：
調整後之認股價格＝ 調整前認股價格×（股票面額變更前已發行普通股股數/股票
面額變更後已發行普通股股數）

以下略…

5.變動後對公司財務業務之影響:無
6.其他應敘明事項:無