【中證協發佈《證券公司並表管理指引(試行)》】4月18日訊,

【中證協發佈《證券公司並表管理指引(試行)》】4月18日訊,中國證券業協會發布《證券公司並表管理指引(試行)》。《指引》起草遵循全面性、實質性和有效性原則。一是明確並表管理覆蓋證券公司及各級附屬機構,以及各類表內外、境內外、本外幣業務,涵蓋董事會、監事會、經理層、各部門等多層級的職責分工,涉及公司治理、業務協同與內部交易管理、風險管理、資本管理等各關鍵領域。二是強調證券公司應遵循實質重於形式的原則,以實管實控爲基礎,充分考慮業務複雜性和風險相關性,合理審慎確定並表範圍,建立相適應的並表管理體系和工作機制。三是強調證券公司應當對公司整體風險進行穿透管理,有效識別、計量、監測、評估和控制公司的總體風險狀況。
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