【中證協發佈自律監管措施 防止券商通過估值調節利潤、財務指標

【中證協發佈自律監管措施 防止券商通過估值調節利潤、財務指標】4月25日訊,中證協今天發佈《證券公司金融工具估值指引》,指導券商科學、合理地對金融工具進行估值和減值,防範金融風險。《指引》規定,爲確保估值過程中的審慎性,防止通過估值調節利潤、財務指標等情況出現,因此增加自律管理相關條款,中證協可以對券商金融工具估值工作執行情況進行評估和檢查,若券商在估值過程不審慎或通過估值調節利潤、財務指標等情況,中證協可以對公司及責任人採取自律管理措施或紀律處分。目前,券商可以公允價值計量的金融工具的估值,涵蓋範圍包括但不限於證券公司持有的股票、債券、基金、衍生工具、非上市公司股權、資產管理產品等。
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